9月29日，北京銀保監(jiān)局發(fā)布《北京銀保監(jiān)局關(guān)于做好不良資產(chǎn)處置工作的通知》（下稱“《通知》”），要求轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)從完善組織機(jī)制、做實(shí)資產(chǎn)分類、依法合規(guī)處置、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控、完善激勵(lì)約束等方面發(fā)力，進(jìn)一步提升不良處置工作的質(zhì)效。

 北京銀保監(jiān)局表示，在實(shí)踐中，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)不良處置機(jī)制、流程仍存在諸多不完善之處，既制約了處置效率，也埋下了一定的合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)隱患。

 在做實(shí)資產(chǎn)分類方面，《通知》指出，各機(jī)構(gòu)應(yīng)按照相關(guān)監(jiān)管規(guī)制要求，以評(píng)估借款人自身還款能力作為核心依據(jù)，以貸款擔(dān)保作為次要依據(jù)，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)地反映貸款及其他實(shí)質(zhì)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)質(zhì)量。

 《通知》指出，要審慎實(shí)施不良貸款上調(diào)為非不良貸款的操作，只有符合逾期本息等欠款已全部償還，且至少在隨后連續(xù)兩個(gè)還款期或6個(gè)月內(nèi)（兩者中孰長）正常還本付息，以及預(yù)計(jì)后續(xù)能按照合同條款持續(xù)還款的不良貸款，才能上調(diào)為非不良貸款。

 同時(shí)要求，不得以支持疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)為由，用新發(fā)放的貸款掩蓋不良，不得通過虛假轉(zhuǎn)讓、違規(guī)倒貸續(xù)貸等方式隱匿不良。

 在依法合規(guī)處置上，《通知》顯示，在京中資銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)樹立依法合規(guī)理念，確保債權(quán)核銷內(nèi)部證據(jù)真實(shí)合法，推進(jìn)不良資產(chǎn)流轉(zhuǎn)登記，向社會(huì)投資者轉(zhuǎn)讓貸款債權(quán)遵循公開原則。嚴(yán)格遵守真實(shí)性和潔凈轉(zhuǎn)讓原則，杜絕以表內(nèi)外資金承接本行不良的各類虛假轉(zhuǎn)讓行為，落實(shí)處置期限、資本計(jì)提監(jiān)管要求。

 在強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控方面，《通知》強(qiáng)調(diào)，在京中資銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要嚴(yán)密防范處置風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)受疫情影響企業(yè)分類施策，在不良資產(chǎn)核銷、轉(zhuǎn)讓過程中嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)外包催收、資產(chǎn)評(píng)估等第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)的合規(guī)性管理。

 對(duì)于激勵(lì)約束的完善，《通知》提出，各機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)不良產(chǎn)生和不良處置中的違法、違規(guī)、失職行為嚴(yán)格實(shí)施問責(zé)，不良資產(chǎn)責(zé)任認(rèn)定和追究工作應(yīng)與處置工作“雙線”進(jìn)行，避免錯(cuò)失處置時(shí)機(jī)。落實(shí)盡職免責(zé)規(guī)定，鼓勵(lì)對(duì)線上業(yè)務(wù)探索適應(yīng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的盡職免責(zé)機(jī)制。不良處置考核要注重獎(jiǎng)懲對(duì)等，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)化解、回收最大化作為考核目標(biāo)。

 《通知》要求，在京中資銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)優(yōu)化跨部門、跨區(qū)域“橫向”協(xié)作機(jī)制以及總、分、支行“縱向”分工機(jī)制，以制度先行理念完善各類處置方式配套管理制度及操作細(xì)則。要求各銀行法人機(jī)構(gòu)在2021年一季度末前完成組織機(jī)制、工作制度改進(jìn)完善工作，分支機(jī)構(gòu)則參照?qǐng)?zhí)行。

 北京銀保監(jiān)局同時(shí)表示，2021年上半年將針對(duì)《通知》貫徹落實(shí)情況開展專項(xiàng)督查，對(duì)工作不力、敷衍塞責(zé)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行通報(bào)，對(duì)相關(guān)違法違規(guī)行為依法嚴(yán)肅查處，追究直接責(zé)任人員和相關(guān)高管人員責(zé)任，并視情況采取審慎監(jiān)管措施。

 值得注意的是，這并非北京銀保監(jiān)局針對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)管控的首次發(fā)聲。

 此前的7月，北京銀保監(jiān)局下發(fā)《關(guān)于全力做好當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)管控工作的通知》（下稱《信用風(fēng)險(xiǎn)管控的通知》），要求在京各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)切實(shí)加大信用風(fēng)險(xiǎn)排查力度，重點(diǎn)關(guān)注前期經(jīng)營激進(jìn)、過度授信或已出現(xiàn)債券市場違約情況企業(yè)等信用風(fēng)險(xiǎn)薄弱領(lǐng)域；重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)大額客戶、異地客戶和關(guān)注類客戶的風(fēng)險(xiǎn)排查和貸后管理；做好對(duì)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)情況、延期還本付息客戶經(jīng)營情況的持續(xù)跟蹤，對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)苗頭及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)一步擴(kuò)大。

 與此同時(shí)，根據(jù)《信用風(fēng)險(xiǎn)管控的通知》，轄內(nèi)銀行業(yè)要努力實(shí)現(xiàn)2020年下半年不良貸款余額由升轉(zhuǎn)降，力爭全年不良處置額明顯高于前兩年平均水平，有條件的機(jī)構(gòu)2020年底不良貸款余額爭取壓降至年初水平，為下一階段不良反彈預(yù)留空間。

 《北京市金融運(yùn)行報(bào)告(2020)》顯示，截至2019年末，北京市轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額564億元，同比增長76.8%；不良貸款率0.55%，同比上升0.21 個(gè)百分點(diǎn)，較全國低1.26個(gè)百分點(diǎn)。

在6月銀保監(jiān)會(huì)召開的例行發(fā)布會(huì)上，北京銀保監(jiān)局黨委書記、局長李明肖曾披露，截至一季度末，北京銀行業(yè)不良貸款率為0.61%，撥備覆蓋率372%。